退休金三層怎麼領：勞保老年年金＋勞退＋國民年金

第一層：勞保老年年金，2026 年起 65 歲請領

勞保老年年金適用有在公司投保勞保的上班族。請領要同時符合三件事：達到法定請領年齡、保險年資合計滿 15 年、離職退保。年資不到 15 年的人，到了請領年齡只能領「老年一次金」。

法定請領年齡從民國 98 年的 60 歲起逐步提高，2026 年（民國 115 年）起固定為 65 歲。不過自己幾歲能領，看的是出生年次而不是今年是哪一年：民國 51 年（含）以後出生的人一律是 65 歲，完整對照放在下表。

月領金額有兩個公式，勞保局會挑對你比較有利的那一個發給：第一式是「平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元」，第二式是「平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%」。那筆 3,000 元是算完之後加一次，不是每年加，所以年資短的人第一式通常較高。

公式裡的平均月投保薪資，取的是加保期間投保薪資最高的 60 個月平均，不是退休前最後 60 個月，也不必連續。2026 年勞保投保薪資分級表最低 29,500 元、最高 45,800 元，所以月薪再高，算勞保年金時也以 45,800 元封頂。目前自己落在哪一級，用勞保投保薪資分級表查詢對照。

想提早或延後也可以。年資滿 15 年的人最多能提前 5 年請領，每提前 1 年減給 4%；延後請領則每延 1 年增給 4%，兩邊都以 20% 為上限，不足 1 年按月數比例計算，比例核定後就不再變更。勞保局的算例：民國 51 年次、64 歲提前一年請領、年資 17.75 年、平均月投保薪資 45,800 元，月領約 12,097 元。

第二層：勞退新制個人專戶，60 歲就能請領

勞退新制自 2005 年 7 月 1 日起施行。適用勞基法的勞工，雇主每月至少要按工資的 6% 提繳到你在勞保局的個人專戶，你也可以在 0%～6% 之間自願提繳。專戶屬於你本人，換工作也帶得走；自願提繳的部分可從當年度綜合所得總額全數扣除。

請領年齡是 60 歲。工作年資滿 15 年可以選月退休金或一次退休金，未滿 15 年只能一次領完；選定的方式經勞保局核付後就不能再改。月退休金依年金生命表、平均餘命與利率，把專戶本金和收益攤成每期金額、按季發給；條例保證專戶收益不低於當地銀行二年定期存款利率，不足由國庫補足。

勞退月提繳工資的上限是 150,000 元，和勞保的 45,800 元是兩張不同的表。每月進專戶多少，用勞退月提繳試算代入；累積金額要登入勞保局 e 化服務系統查，拿勞動保障卡在 ATM 只看得到最近 6 筆。

第三層：國民年金，沒有勞保的那幾年才算

國民年金補的是「沒有任何社會保險」的空窗：年滿 25 歲、未滿 65 歲、在國內設有戶籍，而且那段期間沒有參加勞保、農保、公保、軍保的人，勞保局會自動納入國保，待業的那幾年通常就落在這裡。2026 年國保月投保金額 21,103 元、費率 10.5%，自己每月要繳多少，用國民年金保費試算依身分別算。

年滿 65 歲可以請領國保老年年金，一樣是兩式擇優：A 式「月投保金額 × 年資 × 0.65% ＋ 加計金額」，B 式「月投保金額 × 年資 × 1.3%」。加計金額在法條原文寫的是三千元，但勞保局現行採用 4,049 元（2024 年 1 月起），之後每 4 年參照消費者物價指數調整。這裡的年資只算繳了國保保費的期間，不含勞保年資。

欠費會直接改變算法：超過 10 年的欠費不能再補繳、也不計入年資，而有這類欠費的人，老年年金只能用 B 式，等於少掉那筆加計金額。已經領了勞保老年給付等其他社會保險老年給付的人，國保也只能用 B 式，例外情形以國民年金法第 30 條為準。

三層能不能一起領？

可以，而且各算各的。勞保老年年金和國保老年年金可以同時請領：年滿 65 歲、勞保年資滿 15 年，或勞保年資不到 15 年但併計國保年資後滿 15 年，兩份年金各依自己的法規計算年資與金額，可以一次向勞保局申請。勞退專戶屬於另一部法律，請領條件分開判斷。

真正需要畫清楚的是時間點。勞退 60 歲就能領；勞保年金要到法定年齡，而且要先離職退保；國保則是 65 歲。以 2026 年剛滿 60 歲的人為例，勞退可以先領，勞保年金如果現在申請就是提前 5 年、減給 20%，國保還要再等 5 年。

2026 年有沒有勞保年金改革？

沒有改到你的請領條件。最近一次勞工保險條例修正是立法院 2025 年 12 月 30 日三讀、總統 2026 年 1 月 21 日公布，修的是第 29、66、69 條：政府撥補列為勞保基金的財源、中央政府負最後支付責任、至少每 3 年檢討一次保險財務。

請領年齡、兩個給付公式、提前或延後每年 4% 的增減，這次都沒有動，勞動部的新聞稿也沒有使用「年金改革」這個詞。看到「勞保改革已通過」這類說法，先查全國法規資料庫的條文沿革；本站法規登記簿每週巡檢修正，有變動會更新這頁。

怎麼用站上工具估自己的三層？

建議照這個順序。先用勞保投保薪資分級表查詢確認投保級距，核對公司有沒有以多報少；再用勞退月提繳試算看每月進專戶多少；沒投保的年份，用國民年金保費試算確認保費與有沒有欠費。

勞保年金用勞保老年給付試算估，填出生年、年資與「最高 60 個月平均」，會並列年金月領與一次請領金額；這個平均要看歷年投保紀錄才準。勞保局的「勞工保險老年給付及勞工退休金月退休金整合試算」可同時看勞保兩式與勞退月退估算，入口列在下方資料來源。有自提勞退的人，報稅前用綜合所得稅試算看自提省下多少稅。

哪些人不適用這三層的算法？

公務人員、教職員與軍人走的是公保、軍保與各自的退休制度，本頁的勞保與勞退規則不能直接套用；農民參加的是農保，也不在本頁範圍。

已經領過勞保老年給付的人不能再參加勞保，一次領的也不能改成月領；領了勞保老年年金之後，也不能再加入國保。外籍人士：國保以在國內設有戶籍為前提，勞退是否適用本頁沒有整理，請洽勞保局。

常見的算錯，錯了會怎樣？

最常見的是以為「60 歲就能領勞保年金」。民國 51 年（含）以後出生的人法定年齡是 65 歲，60 歲申請等於提前 5 年，年金要減給 20%，而且比例核定後就不再變更。60 歲可以照常請領、不打折的是勞退專戶。

第二常見的是把國保和勞保的公式混用。勞保第一式加的是固定的 3,000 元；國保 A 式的加計金額現在是 4,049 元，而且每 4 年依物價調整。兩者混用，每月估算就差 1,049 元。

第三是把「最高 60 個月」看成「最後 60 個月」。退休前降薪不一定拉低年金；反而是公司長期以多報少，拉低的正是這個平均，平常就該用分級表核對。

最後是一次領的選擇。「一次請領老年給付」只限 98 年 1 月 1 日前就有勞保年資的人，經核付後不能改回月領；勞退的一次退休金同樣核付後不能變更。決定前先用勞保局整合試算把兩種都算過。